MwSt-Rechner Schweiz
Mehrwertsteuer sofort berechnen — Brutto ↔ Netto mit allen Schweizer Sätzen (8.1%, 2.6%, 3.8%). Kostenloser Mehrwertsteuerrechner ohne Anmeldung.
Der MwSt-Rechner (auch: Mehrwertsteuerrechner oder MwSt-Umrechner) berechnet sofort den Netto- oder Bruttobetrag inkl. Schweizer Mehrwertsteuer. Die aktuellen Sätze sind 8.1% (Normalsatz), 2.6% (reduzierter Satz) und 3.8% (Sondersatz für Beherbergung) — gültig seit 1. Januar 2024. Quelle: ESTV (Eidg. Steuerverwaltung), estv.admin.ch
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Aktuelle MwSt-Sätze Schweiz (2024–2027)
Seit dem 1. Januar 2024 gelten in der Schweiz die folgenden Mehrwertsteuersätze. Sie können die MWST mit unserem Rechner oben sofort berechnen — egal ob Sie den Brutto- oder Nettobetrag kennen. Für Rechnungen mit QR-Zahlungsteil nutzen Sie unseren QR-Rechnung Generator.
| Satz | Prozent | Gilt für |
|---|---|---|
| Normalsatz | 8.1% | Waren, Dienstleistungen, Elektronik, Kleidung, Möbel |
| Reduzierter Satz | 2.6% | Lebensmittel, Getränke (ohne Alkohol), Medikamente, Bücher, Zeitungen, Wasser, Saatgut, Menstruationsprodukte |
| Sondersatz | 3.8% | Beherbergungsleistungen (Hotels, Ferienwohnungen) inkl. Frühstück |
Quelle: ESTV — Eidgenössische Steuerverwaltung, estv.admin.ch
MwSt berechnen — Formeln mit Rechenbeispielen
So rechnen Sie die Mehrwertsteuer in der Schweiz korrekt. Diese Formeln gelten für alle drei Sätze (8.1%, 2.6%, 3.8%).
Netto → Brutto (MwSt aufschlagen)
Brutto → Netto (MwSt herausrechnen)
Nutzen Sie unseren MwSt-Rechner oben — er rechnet automatisch korrekt in beide Richtungen (netto brutto MwSt, rechner MwSt brutto netto).
Wann bin ich MwSt-pflichtig?
In der Schweiz gilt die Pflicht zur Mehrwertsteuer-Registrierung ab einem bestimmten Umsatz. Als MwSt-Umrechner hilft Ihnen unser Tool, die korrekte Steuer auf Ihren Rechnungen zu berechnen.
- Ab CHF 100'000 Jahresumsatz weltweit ist die MwSt-Registrierung obligatorisch
- Freiwillige Registrierung ist auch unter CHF 100'000 möglich — z.B. um Vorsteuerabzüge geltend zu machen
- Die Registrierung erfolgt bei der ESTV (Eidgenössische Steuerverwaltung)
- Rechtsgrundlage: Art. 10 MWSTG (Bundesgesetz über die Mehrwertsteuer)
Die Buchführungspflicht ergibt sich aus OR Art. 957 ff. — sie verpflichtet Unternehmen, Geschäftsvorfälle vollständig und systematisch zu erfassen. Ergänzend regelt die Geschäftsbücherverordnung (GeBüV), dass sämtliche Buchungsbelege — inklusive MwSt-Abrechnungen — während 10 Jahren aufbewahrt werden müssen. MwSt-pflichtige Unternehmen sollten zudem die Anforderungen des neuen Datenschutzgesetzes (nDSG) beachten, das seit September 2023 gilt und den sicheren Umgang mit Kundendaten auf Rechnungen und Belegen vorschreibt.
Sobald Sie MwSt-pflichtig sind, müssen Sie auf allen Rechnungen die Mehrwertsteuer korrekt ausweisen. Ein ERP-System wie ERPLight berechnet die MwSt automatisch und erstellt konforme Rechnungen mit QR-Zahlungsteil. Weitere Details finden Sie in unserem Ratgeber für MwSt-konforme Rechnungen.
Welche Leistungen sind von der MwSt befreit?
Nicht alle Leistungen unterliegen der Schweizer Mehrwertsteuer. Gemäss Art. 21 MWSTG sind folgende Bereiche von der MWST befreit:
- Gesundheitswesen — Ärztliche Leistungen, Spitalaufenthalte, Physiotherapie
- Bildung — Schulen, Universitäten, berufliche Weiterbildung
- Kultur — Museen, Bibliotheken, bestimmte kulturelle Veranstaltungen
- Immobilien — Vermietung und Verkauf von Grundstücken und Gebäuden
- Versicherungsleistungen — Prämien und Leistungen von Versicherungen
- Bankdienstleistungen — Zinsen, Wertpapierhandel, Kreditvergabe
- Sozialfürsorge — Leistungen der öffentlichen Sozialhilfe
- Exporte — Warenlieferungen ins Ausland (0% MwSt)
Für befreite Leistungen kann kein Vorsteuerabzug geltend gemacht werden. Details finden Sie bei der ESTV.
Schweizer 5-Rappen-Rundung
Da die Schweiz keine 1- und 2-Rappen-Münzen mehr im Umlauf hat, gelten bei Barzahlung spezielle Rundungsregeln. Unser MwSt-Rechner berücksichtigt die 5-Rappen-Rundung automatisch.
- Bei Barzahlung: Der Endbetrag wird auf 5 Rappen gerundet
- Bei Kartenzahlung: Keine Rundung — der exakte Betrag wird verrechnet
- Rundungsregel: Beträge unter 2.5 Rp. → abrunden, ab 2.5 Rp. → aufrunden
Historische MwSt-Sätze Schweiz
Die Schweizer Mehrwertsteuersätze wurden seit Einführung 1995 mehrfach angepasst. Die folgende Tabelle zeigt die Entwicklung aller drei Sätze.
| Zeitraum | Normalsatz | Reduziert | Sonder |
|---|---|---|---|
| Ab 2028 (geplant) | 8.8% | 2.8% | 4.2% |
| 2024–2027 | 8.1% | 2.6% | 3.8% |
| 2018–2023 | 7.7% | 2.5% | 3.7% |
| 2011–2017 | 8.0% | 2.5% | 3.8% |
| 2001–2010 | 7.6% | 2.4% | 3.6% |
| 1999–2000 | 7.5% | 2.0% | 3.5% |
| 1995–1998 | 6.5% | 2.0% | 3.0% |
Quelle: ESTV — Entwicklung der Mehrwertsteuersätze. Die Erhöhung 2028 dient der Finanzierung der 13. AHV-Rente.
Häufig gestellte Fragen zur MwSt
Antworten auf die 11 wichtigsten Fragen zur Schweizer Mehrwertsteuer
Die MwSt berechnen Sie, indem Sie den Nettobetrag mit dem Steuersatz multiplizieren. Formel: Brutto = Netto × (1 + Satz/100). Beispiel: CHF 1'000 × 1.081 = CHF 1'081 (bei 8.1% Normalsatz). Umgekehrt: Netto = Brutto / (1 + Satz/100).
In der Schweiz gelten seit dem 1. Januar 2024 drei MwSt-Sätze: 8.1% Normalsatz (Waren und Dienstleistungen), 2.6% reduzierter Satz (Lebensmittel, Medikamente, Bücher) und 3.8% Sondersatz (Beherbergungsleistungen). Diese Sätze gelten bis Ende 2027.
Der Normalsatz von 8.1% gilt für die meisten Waren und Dienstleistungen. Der reduzierte Satz von 2.6% gilt für Güter des täglichen Bedarfs: Lebensmittel, alkoholfreie Getränke, Medikamente, Bücher, Zeitungen und Wasser. Der Sondersatz von 3.8% gilt ausschliesslich für Beherbergungsleistungen.
Dividieren Sie den Bruttobetrag durch (1 + Satz/100). Beispiel: CHF 1'081 / 1.081 = CHF 1'000 Netto. Häufiger Fehler: Nicht einfach den Prozentsatz vom Brutto abziehen (1'081 × 0.919 = 993.44 — das wäre falsch!).
In der Schweiz sind Unternehmen ab einem weltweiten Jahresumsatz von CHF 100'000 obligatorisch MwSt-pflichtig (Art. 10 MWSTG). Wer darunter liegt, darf Rechnungen ohne Mehrwertsteuer stellen. Eine freiwillige Registrierung ist auch unter dieser Grenze möglich, z.B. um Vorsteuerabzüge geltend zu machen.
Der Sondersatz von 3.8% gilt ausschliesslich für Beherbergungsleistungen — also Hotels, Ferienwohnungen und ähnliche Unterkünfte, inklusive Frühstück. Andere Gastronomieleistungen unterliegen dem Normalsatz von 8.1%.
Ja, ab dem 1. Januar 2028 steigen die MwSt-Sätze zur Finanzierung der 13. AHV-Rente: Normalsatz von 8.1% auf 8.8%, reduzierter Satz von 2.6% auf 2.8%, Sondersatz von 3.8% auf 4.2%. Dies wurde in der Volksabstimmung vom 3. März 2024 beschlossen.
Bei Barzahlung wird der Endbetrag in der Schweiz auf 5 Rappen gerundet (da es keine 1- und 2-Rappen-Münzen gibt). Beträge unter 2.5 Rappen werden abgerundet, ab 2.5 Rappen aufgerundet. Beispiel: CHF 10.82 wird bar zu CHF 10.80. Bei Kartenzahlung gilt der exakte Betrag.
Gemäss Art. 21 MWSTG sind unter anderem befreit: Gesundheitsleistungen (Ärzte, Spitäler), Bildung (Schulen, Universitäten), Kultur (Museen, Bibliotheken), Immobilienverkauf und -vermietung, Versicherungs- und Bankdienstleistungen sowie Sozialfürsorge.
MwSt (Mehrwertsteuer) und Umsatzsteuer bezeichnen grundsätzlich dasselbe Steuersystem. In der Schweiz wird der Begriff «Mehrwertsteuer» (MwSt/MWST) verwendet, in Deutschland und Österreich spricht man häufiger von «Umsatzsteuer» (USt). Das Grundprinzip ist identisch: Besteuerung des Mehrwerts auf jeder Wirtschaftsstufe.
Gemäss der Geschäftsbücherverordnung (GeBüV) und OR Art. 958f müssen alle Geschäftsbücher, Buchungsbelege und MwSt-Abrechnungen in der Schweiz während 10 Jahren aufbewahrt werden. Die Aufbewahrungsfrist beginnt mit dem Ende des Geschäftsjahres. Die Belege können physisch oder elektronisch archiviert werden, sofern die Unveränderbarkeit gewährleistet ist. Mit einem digitalen Rechnungstool werden Belege automatisch und revisionssicher gespeichert.
Ein MwSt-Rechner berechnet automatisch die Mehrwertsteuer auf einen Netto- oder Bruttobetrag. Du gibst den Betrag und den MwSt-Satz ein (8.1%, 2.6% oder 3.8%) — der Rechner ermittelt sofort Nettobetrag, Steuerbetrag und Bruttobetrag. Der ERPLight MwSt-Rechner Schweiz ist kostenlos und ohne Anmeldung nutzbar.
Ein Mehrwertsteuerrechner (auch MwSt-Rechner genannt) ist ein Online-Tool zur schnellen Berechnung der Schweizer Mehrwertsteuer. Er hilft bei der Erstellung von MwSt-konformen Rechnungen, der Vorbereitung von MWST-Abrechnungen und der Prüfung von Beträgen. Alle gängigen Schweizer MwSt-Sätze 2026 sind hinterlegt: 8.1% Normalsatz, 2.6% Sondersatz und 3.8% Beherbergungssatz.
Um MwSt aus einem Bruttobetrag herauszurechnen (Rückwärtsrechnung): Bruttobetrag ÷ 1.081 × 0.081 = MwSt-Anteil (Normalsatz 8.1%). Beispiel: CHF 108.10 ÷ 1.081 × 0.081 = CHF 8.10 MwSt. Der ERPLight MwSt-Rechner Schweiz führt diese Berechnung automatisch durch — einfach «MwSt aus Brutto berechnen» auswählen.
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