MwSt-Rechner Schweiz

Brutto ist immer inklusive MwSt — der Betrag, den der Kunde tatsächlich bezahlt. Netto ist der Betrag ohne Mehrwertsteuer. Beispiel bei 8.1%: Netto CHF 1'000 + MwSt CHF 81 = Brutto CHF 1'081. Auf Schweizer Rechnungen wird die MwSt meist separat ausgewiesen (Netto, Satz, Steuerbetrag); zulässig ist auch der Bruttobetrag mit dem Hinweis «inkl. 8.1% MwSt» (Art. 26 MWSTG).

Die MwSt berechnest du, indem du den Nettobetrag mit dem Steuersatz multiplizierst. Formel: Brutto = Netto × (1 + Satz/100). Beispiel: CHF 1'000 × 1.081 = CHF 1'081 (bei 8.1% Normalsatz). Umgekehrt: Netto = Brutto / (1 + Satz/100).

In der Schweiz gelten seit dem 1. Januar 2024 drei MwSt-Sätze: 8.1% Normalsatz (Waren und Dienstleistungen), 2.6% reduzierter Satz (Lebensmittel, Medikamente, Bücher) und 3.8% Sondersatz (Beherbergungsleistungen). Der Sondersatz ist im Gesetz heute bis Ende 2027 befristet; das Parlament hat am 2. Oktober 2026 eine Verlängerung bis Ende 2031 beschlossen (Referendum möglich). Über die für 2028 beschlossene Erhöhung stimmen Volk und Stände am 29. November 2026 ab.

Der Normalsatz von 8.1% gilt für die meisten Waren und Dienstleistungen. Der reduzierte Satz von 2.6% gilt für Güter des täglichen Bedarfs: Lebensmittel, alkoholfreie Getränke, Medikamente, Bücher, Zeitungen und Wasser. Der Sondersatz von 3.8% gilt ausschliesslich für Beherbergungsleistungen.

Dividiere den Bruttobetrag durch (1 + Satz/100). Beispiel: CHF 1'081 / 1.081 = CHF 1'000 Netto. Häufiger Fehler: Nicht einfach den Prozentsatz vom Brutto abziehen (1'081 × 0.919 = 993.44 — das wäre falsch!).

MwSt-pflichtig wirst du, sobald dein Umsatz aus steuerbaren Leistungen im In- und Ausland innert eines Jahres CHF 100'000 erreicht (Art. 10 MWSTG). Massgebend ist der Umsatz des letzten Geschäftsjahres; bei Beginn oder Ausbau der Tätigkeit schon dann, wenn absehbar ist, dass du die Grenze innert 12 Monaten danach überschreitest (Art. 14 Abs. 3 MWSTG). Für nicht gewinnstrebige, ehrenamtlich geführte Sport- und Kulturvereine und gemeinnützige Organisationen gilt CHF 250'000. Wer darunter liegt, stellt Rechnungen ohne Mehrwertsteuer; freiwillig registrieren ist möglich, z. B. für den Vorsteuerabzug (Art. 11 MWSTG).

Der Sondersatz von 3.8% gilt ausschliesslich für Beherbergungsleistungen — also Hotels, Ferienwohnungen und ähnliche Unterkünfte, inklusive Frühstück. Andere Gastronomieleistungen unterliegen dem Normalsatz von 8.1%.

Möglicherweise. Das Parlament hat am 19. Juni 2026 beschlossen, die 13. AHV-Rente teilweise über eine höhere Mehrwertsteuer zu finanzieren: Normalsatz von 8.1% auf 8.5%, Sondersatz für Beherbergung von 3.8% auf 4.0%; der reduzierte Satz bleibt bei 2.6%. Weil dafür die Bundesverfassung geändert wird, entscheiden Volk und Stände am 29. November 2026. Bei einem Ja gelten die neuen Sätze frühestens ab Anfang 2028.

Bei Barzahlung wird der Endbetrag in der Schweiz auf 5 Rappen gerundet (da es keine 1- und 2-Rappen-Münzen gibt). Beträge unter 2.5 Rappen werden abgerundet, ab 2.5 Rappen aufgerundet. Beispiel: CHF 10.82 wird bar zu CHF 10.80. Bei Kartenzahlung gilt der exakte Betrag.

Gemäss Art. 21 MWSTG sind unter anderem von der Steuer ausgenommen (ohne Vorsteuerabzug): Gesundheitsleistungen (Ärzte, Spitäler), Bildung (Schulen, Universitäten), Kultur (Museen, Bibliotheken), Immobilienverkauf und -vermietung, Versicherungs- und Bankdienstleistungen sowie Sozialfürsorge. Exporte sind dagegen nach Art. 23 MWSTG befreit – mit Vorsteuerabzug.

MwSt (Mehrwertsteuer) und Umsatzsteuer bezeichnen grundsätzlich dasselbe Steuersystem. In der Schweiz wird der Begriff «Mehrwertsteuer» (MwSt/MWST) verwendet, in Deutschland und Österreich spricht man häufiger von «Umsatzsteuer» (USt). Das Grundprinzip ist identisch: Besteuerung des Mehrwerts auf jeder Wirtschaftsstufe.

Nach OR Art. 958f müssen alle Geschäftsbücher, Buchungsbelege und MwSt-Abrechnungen in der Schweiz während 10 Jahren aufbewahrt werden; wie das elektronisch geht, regelt die Geschäftsbücherverordnung (GeBüV). Die Aufbewahrungsfrist beginnt mit dem Ende des Geschäftsjahres. Die Belege können physisch oder elektronisch archiviert werden, sofern sie unverändert und lesbar bleiben. Ein Rechnungsprogramm hilft, alle Belege an einem Ort zu haben — die Aufbewahrungspflicht bleibt aber beim Unternehmen.

Ein MwSt-Rechner berechnet automatisch die Mehrwertsteuer auf einen Netto- oder Bruttobetrag. Du gibst den Betrag und den MwSt-Satz ein (8.1%, 2.6% oder 3.8%) — der Rechner ermittelt sofort Nettobetrag, Steuerbetrag und Bruttobetrag. Der ERPLight MwSt-Rechner Schweiz ist kostenlos und ohne Anmeldung nutzbar.

Ein Mehrwertsteuerrechner (auch MwSt-Rechner genannt) ist ein Online-Tool zur schnellen Berechnung der Schweizer Mehrwertsteuer. Er hilft bei der Erstellung von MwSt-konformen Rechnungen, der Vorbereitung von MWST-Abrechnungen und der Prüfung von Beträgen. Alle gängigen Schweizer MwSt-Sätze 2026 sind hinterlegt: 8.1% Normalsatz, 2.6% reduzierter Satz und 3.8% Sondersatz (Beherbergung).

Um MwSt aus einem Bruttobetrag herauszurechnen (Rückwärtsrechnung): Bruttobetrag ÷ 1.081 × 0.081 = MwSt-Anteil (Normalsatz 8.1%). Beispiel: CHF 108.10 ÷ 1.081 × 0.081 = CHF 8.10 MwSt. Der ERPLight MwSt-Rechner Schweiz führt diese Berechnung automatisch durch — einfach «Brutto → Netto» auswählen.

MwSt rückrechnen (auch «MwSt herausrechnen» genannt) bedeutet: Du kennst den Bruttobetrag und möchtest den enthaltenen Nettobetrag und MwSt-Anteil ermitteln. Formel Normalsatz 8.1%: Netto = Brutto ÷ 1.081 | MwSt-Anteil = Brutto − Netto. Beispiel: CHF 1'081 Brutto ÷ 1.081 = CHF 1'000 Netto → CHF 81 MwSt. Häufiger Fehler: Brutto × 0.081 ergibt nicht den korrekten MwSt-Anteil. Für alle Schweizer Sätze (8.1%, 2.6%, 3.8%) erledigt der ERPLight MwSt-Rechner die Rückrechnung automatisch.