Buchhaltung
für deine Einzelfirma in der Schweiz
Buchhaltung für dein Einzelunternehmen: Buchführungspflichten,
die richtige Rechnungssoftware und worauf du achten musst.
Die Buchhaltung als Einzelfirma — auch Einzelunternehmen genannt — ist einfacher als du denkst. Unter CHF 500'000 Umsatz genügt die Milchbüchleinrechnung. Darüber brauchst du eine doppelte Buchhaltung (OR Art. 957). Mit einem Buchhaltungsprogramm wie ERPLight erledigst du beides ab CHF 0.–/Monat — deutlich günstiger als Bexio oder Klara (Quelle: bexio.com, klara.ch).
Buchhaltung Einzelfirma: Was musst du wirklich führen?
Die Anforderungen hängen von deinem Jahresumsatz ab (Art. 957 OR)
Einfache Buchhaltung (Milchbüchleinrechnung)
Die einfache Buchhaltung für Einzelunternehmen in der Schweiz
- Einnahmen und Ausgaben erfassen
- Vermögenslage dokumentieren
- Belege sammeln und aufbewahren
- Keine Bilanz oder Erfolgsrechnung nötig
Die Mehrheit der Schweizer Einzelfirmen fällt in diese Kategorie
Doppelte Buchhaltung
Wie bei GmbH und AG — volle Buchführung
- Doppelte Buchführung (Soll/Haben)
- Jahresbilanz und Erfolgsrechnung
- Grundsätze ordnungsmässiger Rechnungslegung
- Meist ein Treuhänder empfohlen
Weniger als 10% der Einzelfirmen erreichen diese Grenze
Milchbüchleinrechnung: So funktioniert sie
Die einfache Buchhaltung in der Schweiz für Einzelfirmen unter CHF 500'000
Die Milchbüchleinrechnung (Art. 957 Abs. 2 OR) ist die einfachste Form der Buchhaltung für Einzelunternehmen und Personengesellschaften mit weniger als CHF 500'000 Jahresumsatz. Du dokumentierst lediglich Einnahmen, Ausgaben und die Vermögenslage — ohne Kontierungen, Bilanz oder Erfolgsrechnung. Mit einem QR-Rechnungsprogramm wie ERPLight erfasst du alles digital und behältst den Überblick. Wer darüber hinaus eine Rechnungsvorlage braucht, findet sie ebenfalls bei ERPLight.
Was dein Einzelunternehmen wirklich braucht
Die 6 wichtigsten Funktionen im Buchhaltungsprogramm für Einzelfirmen
Rechnungen mit QR-Code
Professionelle Rechnungen mit Swiss QR-Zahlungsteil — der Standard seit 2022. Deine Kunden bezahlen per Banking-App.
UnverzichtbarKundenverwaltung
Kunden einmal erfassen, immer wieder verwenden. Spart Zeit bei jeder neuen Rechnung und verhindert Tippfehler.
UnverzichtbarOfferten & Aufträge
Von der Offerte zum Auftrag zur Rechnung — alles in einem System. Ein Klick wandelt ein Dokument um.
Sehr nützlichAusgaben erfassen
Geschäftsausgaben dokumentieren für die Steuererklärung. Belege digital speichern statt Papierberge sammeln.
Sehr nützlichMwSt-Unterstützung
Automatische MwSt-Berechnung mit den korrekten Schweizer Sätzen. Oder «ohne MWST» für Befreite.
Ab CHF 100k UmsatzCloud-basiert
Von überall arbeiten — Laptop, Tablet, Smartphone. Keine Installation, keine Backups, keine IT-Kenntnisse nötig.
Sehr nützlichBuchhaltungsprogramm für Einzelfirmen: 3 Lösungen im Vergleich
Welches Buchhaltungsprogramm passt am besten zu deinem Einzelunternehmen?
| Kriterium | Excel / Word | Bexio & Co. | ERPLight |
|---|---|---|---|
| Preis | Gratis | Ab CHF 35/Mt. | Ab CHF 0/Mt. |
| QR-Rechnung | Nein | Ja | Ja |
| Kundenverwaltung | Nein | Ja | Ja |
| Offerten & Aufträge | Nein | Ja | Ja |
| MwSt automatisch | Nein | Ja | Ja |
| Einarbeitungszeit | Hoch | Mittel | Sofort |
| Doppelte Buchhaltung | Nein | Ja | Nein* |
| Ideal für | Gelegentlich | Ab CHF 500k Umsatz | Einzelfirmen |
* Für Einzelunternehmen unter CHF 500'000 Umsatz ist keine doppelte Buchhaltung nötig. ERPLight deckt alles ab, was du brauchst.
Gebaut für Einzelfirmen — nicht für Konzerne
Keine überflüssigen Features, kein Buchhaltungs-Diplom nötig
In 2 Minuten startklar
Kein Setup, keine Schulung. Registrieren, Geschäftsdaten eingeben, erste Rechnung erstellen. So einfach ist die Buchhaltung als Einzelfirma mit dem richtigen Buchhaltungsprogramm.
Swiss QR-Code Standard
Jede Rechnung enthält den normkonformen Swiss QR-Code. Kompatibel mit allen Schweizer Banken und Banking-Apps.
Schweizer Recht konform
Pflichtangaben nach Art. 26 MWSTG, korrekte MwSt-Sätze und «ohne MWST»-Hinweis — alles automatisch.
Gratis starten
Dauerhaft kostenlos nutzbar — mit unbegrenzten Dokumenten. Kein Abo-Zwang, keine Kreditkarte, kein Kleingedrucktes. Pro ab CHF 14.90/Mt.
Offerte → Auftrag → Rechnung
Der komplette Dokumenten-Workflow. Wandle ein Dokument mit einem Klick in das nächste um — keine Neueingabe.
Dashboard & Übersicht
Umsatz, offene Rechnungen und Ausgaben auf einen Blick. Dein finanzieller Überblick — ohne Buchhaltungskenntnisse.
Häufige Fragen zur Buchhaltung Einzelfirma
Antworten auf die wichtigsten Fragen zur Buchführungspflicht und Software
Ja, jede Einzelfirma ist buchführungspflichtig — allerdings in unterschiedlichem Umfang. Unter CHF 500'000 Jahresumsatz genügt eine vereinfachte Buchhaltung (Milchbüchleinrechnung): Einnahmen, Ausgaben und Vermögenslage dokumentieren. Ab CHF 500'000 ist eine doppelte Buchhaltung gemäss Art. 957 OR Pflicht, mit Bilanz und Erfolgsrechnung.
Die Milchbüchleinrechnung (offiziell: vereinfachte Buchführung nach Art. 957 Abs. 2 OR) ist eine einfache Form der Buchhaltung für Einzelfirmen und Personengesellschaften mit weniger als CHF 500'000 Jahresumsatz. Du musst lediglich Einnahmen, Ausgaben und die Vermögenslage dokumentieren — ohne Kontierungen, Bilanz oder Erfolgsrechnung. Belege müssen 10 Jahre aufbewahrt werden.
Sobald der Jahresumsatz deiner Einzelfirma CHF 500'000 oder mehr beträgt, bist du gemäss Art. 957 OR zur doppelten Buchführung verpflichtet. Du wirst damit den juristischen Personen (GmbH, AG) gleichgestellt und musst eine Bilanz, Erfolgsrechnung und Anhang erstellen. In diesem Fall empfiehlt sich die Zusammenarbeit mit einem Treuhänder.
Die Preise variieren stark: Excel ist kostenlos (aber ohne QR-Rechnung), umfangreiche Lösungen wie Bexio kosten ab CHF 35/Monat. ERPLight bietet einen dauerhaft kostenlosen Plan mit unbegrenzten Dokumenten und den Pro-Plan ab CHF 14.90/Monat für eigenes Logo, Cloud-Sync und erweiterte Funktionen — ideal für Einzelfirmen.
Nur wenn dein weltweiter Jahresumsatz CHF 100'000 oder mehr beträgt. Darunter bist du gemäss Art. 10 Abs. 2 MWSTG von der MwSt-Pflicht befreit und vermerkt «ohne MWST» auf deinen Rechnungen. Du kannst dich aber freiwillig registrieren (Optierung), wenn du den Vorsteuerabzug nutzen möchtest. Mehr dazu im Ratgeber Rechnung ohne MwSt.
Mindestens 10 Jahre. Gemäss Art. 958f OR müssen alle Geschäftsbücher und Belege während dieser Frist aufbewahrt werden — Rechnungen, Quittungen, Kontoauszüge, Verträge und alle weiteren buchhalterisch relevanten Dokumente. Digitale Aufbewahrung ist zulässig, solange die Daten vollständig und unverändert zugänglich bleiben.
Für die vereinfachte Buchhaltung unter CHF 500'000 ist Excel theoretisch ausreichend. In der Praxis ist es aber fehleranfällig und zeitaufwändig: Kein Swiss QR-Code auf Rechnungen, keine automatische MwSt-Berechnung, keine professionellen PDFs und keine Kundenverwaltung. Eine spezialisierte Software wie ERPLight spart Zeit und Nerven — und ist ab CHF 0/Monat verfügbar.
Ein Rechnungsprogramm wie ERPLight erstellt Offerten, Aufträge und Rechnungen mit QR-Code und verwaltet Kunden. Buchhaltungssoftware deckt zusätzlich die doppelte Buchführung ab — mit Kontierung, Kontenplan, Bilanz und Erfolgsrechnung. Für Einzelfirmen unter CHF 500'000 Umsatz reicht in der Regel ein Rechnungsprogramm, weil keine doppelte Buchhaltung nötig ist.
Die Buchhaltung als Einzelfirma hängt vom Umsatz ab: Unter CHF 500'000 genügt die einfache Buchhaltung (Milchbüchleinrechnung) — du dokumentierst Einnahmen, Ausgaben und die Vermögenslage. Ab CHF 500'000 ist eine doppelte Buchhaltung Pflicht. In beiden Fällen hilft ein Buchhaltungsprogramm wie ERPLight: QR-Rechnungen erstellen, Ausgaben erfassen und alles für den Treuhänder exportieren — ab CHF 0/Monat.
Buchhaltung Einzelfirma — die einfachste Lösung
ERPLight ist das Buchhaltungsprogramm für Einzelunternehmen: Rechnungen, Offerten und Aufträge mit QR-Code. Kostenlos starten, Swiss Made.